贵企业在京占地面积：指企业在北京地区经合法批准的建设用地总面积◆■■■◆。其中已办理国有建设用地使用权证的，以土地登记面积为准■■◆■■★，尚未办理国有建设用地使用权证的◆◆◆■★，以国有用地使用权出让合同或划拨决定书上的土地使用面积为准。
根据本期《增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用）》（以★◆“国家税务总局公告2021年第20号”版式为例）主表“销项税额★■”（第11栏）、◆■★◆★“进项税额”（第12栏）◆■◆★■◆、“进项税额转出”（第14栏）◆★◆★、“免◆★、抵、退应退税额■■■★”（第15栏）◆◆★、“简易计税办法计算的应纳税额★★■”（第21栏）、■★“按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额”（第22栏）、“应纳税额减征额”（第23栏）栏目◆◆“一般项目”列中“本年累计”列，各期附表4“税额抵减情况表”（第6行第2列减第3列）“本期发生额◆■★■★★”－“本期调减额”的本期累计数（政策有效期内，符合加计抵减条件的企业填报），按照下述公式计算填报：
（1）“应付职工薪酬”应包含“劳务派遣人员薪酬”。如果企业没有劳务派遣人员或“应付职工薪酬”会计科目核算范围已包含“劳务派遣人员薪酬■◆★”◆◆★◆，但不设置明细科目单独核算◆■，而是按类别拆分，分别计入“应付职工薪酬■★■★■”会计科目下的工资、奖金、津贴和补贴■★■、福利费等明细科目。
应付职工薪酬（本期贷方累计发生额）：指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿■■◆◆★★。
调查单位填报时遵循◆■★◆★“实际占用的原则”，包括租用其他单位的用地面积◆★■★★◆，但若仅租用二楼及以上则不计算■★◆★。工业生产配套（绿地、食堂）用地面积也需统计在内，但厂区外单独为员工修建的住宿楼不应计算在内。
（1）计算公式均体现权责发生制★■■◆◆◆，本期发生的进项税额全部参与计算■■◆★■◆，相当于不设置留抵，同时也不抵扣会计账簿或增值税纳税申报表中上年年末留抵的进项税额，公式计算结果可以为负数。
直接材料消耗：指企业在生产产品过程中所消耗的、直接用于产品生产并构成产品实体的原料及主要原材料、燃料和动力、包装物、外购半成品、修理用备件（备品配件）和其他直接材料。
本年折旧：根据会计“累计折旧◆★”科目的本期贷方累计发生额，或者会计◆■★“财务状况变动表■★”中■◆◆■■“固定资产折旧”项的数值填报★◆。若企业执行《企业会计制度》，可根据会计核算中《资产减值准备、投资及固定资产情况表》“当年计提的固定资产折旧总额”项本年增加数填报。
无论用工单位是否直接支付劳动报酬◆◆，■★■★★◆“劳务派遣人员薪酬★■◆■■★”均由实际用工法人单位（派遣人员使用方）填报，而劳务派遣单位（派遣人员派出方）不填报。劳务外包人员薪酬由劳务承包法人单位（外包人员派出方）填报■■◆◆★★，劳务发包法人单位（外包人员使用方）不填报。
②执行《企业会计制度》的企业或★■◆★“应付职工薪酬★★”科目内容与统计口径不一致的，需按统计口径归并填报。
应交增值税（本年累计发生额）：按照税法规定，以销售货物、服务★■★◆◆■、无形资产■■◆★■★、不动产或提供加工◆■★◆★◆、修理修配劳务的增值额和货物进口金额为计税依据而课征的一种流转税。填报本项时，应按权责发生制核算企业本期应负担的增值税，有两种计算方法◆◆■，可选其一，一旦确定，原则上不得更改。
包括生产部门人员（包括直接从事产品生产的工人及生产车间管理人员，含劳务派遣人员）工资、奖金、津贴和补贴，福利费★■◆★■，社保费，住房公积金等■★◆。
生产部门人员薪酬：指企业生产制造部门因生产产品或提供劳务而发生的与劳动者报酬相关的费用支出★■◆■。
其他属于劳动者报酬的部分◆◆◆★★：指“应付职工薪酬”以外的，企业劳动者从事生产经营活动应获得的报酬，既包括货币形式的报酬，也包括实物形式的报酬。
应交增值税（本年累计发生额）＝销项税额－（进项税额－进项税额转出－免、抵■◆★、退应退税额）+简易计税办法计算的应纳税额＋按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额－应纳税额减征额－加计抵减额。
根据本期会计科目“销项税额”“进项税额转出■◆◆◆★◆”◆★■“出口退税■★◆★◆■”■■◆◆“简易计税”年初至期末贷方累计发生额，“进项税额”◆★■■◆“出口抵减内销产品应纳税额”◆■■★■■“减免税款”年初至期末借方累计发生额◆■★，取值后按照下述公式计算填报：
（2）按照公式计算本项后，不应再加增值税减免税额，因为这部分价值不再形成企业缴纳义务。
根据■◆★★★“生产成本”会计科目劳动者报酬相关明细科目本年借方累计发生额分析填报。如果本项的上级指标“制造成本”已按“产品制造成本跟着产值走”原则进行调整◆★，且调整内容与劳动者报酬有关★★★，则本项也相应调整。
①2024年12月在库单位，28个置灰指标通过摘抄方式自动填报■★，企业可修改。其中■★★，■■◆★“营业收入★■”和“利润总额”指标，若年报数与月报数差距过大，则会触发B类准强制性审核，需要调查单位提交相关材料，确认无误后由省级机构解锁降级，方
天津、河北实现的工业总产值■◆◆：指企业在天津市、河北省设立的分支机构（分厂◆◆◆■★、分公司、分部等）生产加工产品实现的工业总产值◆★◆★，或委托天津市■◆、河北省企业生产加工产品实现的产值■★■◆◆。
包括企业为员工提供的以权益结算的股份支付（如股票期权★◆★■◆■、限制性股票）、企业零星发生的劳务费等★◆。已计入■■★“应付职工薪酬”的劳动者报酬■◆，不应计入本项。
应交增值税（本年累计发生额）＝销项税额－（进项税额－进项税额转出）－出口抵减内销产品应纳税额－减免税款＋出口退税＋简易计税。
（2）如果企业“应付职工薪酬”会计科目的核算范围不包含“劳务派遣人员薪酬”，则应加“劳务派遣人员薪酬”后填报“应付职工薪酬★■◆★”统计指标■★■■★★。★■★★★◆“劳务派遣人员薪酬”不含因使用劳务派遣人员而支付的管理费用和其他用工成本。
包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，带薪缺勤◆◆◆◆★，利润分享计划，非货币性福利，辞退福利和其他为获得职工提供的服务而给予的报酬或补偿■◆★。其中■◆★◆★◆，社会保险和住房公积金应包括单位和个人负担部分★■。
①执行《企业会计准则》或《小企业会计准则》的企业，根据财务报告“应付职工薪酬列示”合计项本期增加额，或会计◆◆■“应付职工薪酬”科目本期贷方累计发生额填报◆◆■。
贵企业工业机器人使用数量★■■★◆：指面向生产领域的多关节机械手或多自由度的机器装置，能自动执行工作，是靠自身动力和控制能力来实现各种功能的一种机器。
外省（市）实现的工业总产值：包括企业在外省（市）设立分支机构（分厂★★◆、分公司、分部等）生产加工产品实现的工业总产值，以及委托外省(市)企业生产加工产品实现的产值。
根据★★★◆“生产成本◆★◆◆■★”会计科目本年借方累计发生额，并按“产品制造成本跟着产值走”原则调整后填报。
工业机器人种类包括★◆★：搬运与上下料机器人、焊接专用机器人■★、喷涂机器人、装配与拆缷机器人、打磨与切割机器人、洁净室机器人、工厂用物流机器人、机械式遥控操作装置（遥控机械手）、智能工业机器人、工业机器人工作站（以工业机器人为主体，配以相关装置完成某一工序）、其他工业机器人★■■。
固定资产净额■★◆：指固定资产原价减去累计折旧■◆◆★◆、固定资产减值准备后的金额。根据会计“资产负债表”中“固定资产★◆◆■”或■★“固定资产净额”项目的期末余额填报。